26-го апреля 2019 года, в результате широкомасштабного исследования, осуществлённого Управлением по защите государственных интересов Генеральной прокуратуры РА относительно деятельности канатной дороги Цахкадзора и налоговых обязательств компаний, эксплуатирующих канатную дорогу, прокурором управления было вынесено постановление о возбуждении уголовного дела по ч. 2 ст. 205 и ч. 2 ст. 184 УК РА и направлении в следственное управление КГД с целью осуществления предварительного следствия.
В ходе исследования было установлено, что союз юридических лиц <<Национальный олимпийский комитет Армении>> договором, заключенным 15.12.2008г. передал канатную дорогу в доверительное управление ООО <<Л>>. По подсчетам подоходного налога, представленного последним в налоговый орган в течение 2008-2016 гг. не были рассчитаны доходы, полученные от служб, установленных по Закону РА <<О подоходном налоге>> в размере 1.985.273.178 драмов РА, налогооблагаемые объекты (прибыль) были уменьшены на сумму 397.054.636 драмов РА. Кроме того, суммы налога на добавленную стоимость (397.054.636 драмов РА за тот же период), подлежащие уплате в государственный бюджет не были рассчитаны согласно ст. 8 и ст. 23 Закона РА <<О налоге на добавленную стоимость>>. В результате из-за уклонения от уплаты налогов ООО <<Л>> государству был нанесен ущерб в размере 476.465.563 драмов РА.
В ходе предварительного следствия, осуществлённого следственным управлением КГД РА под процессуальным руководством прокурора Управления по преступлениям экономической направленности Генеральной прокуратуры РА 08.11.2019г. было вынесено постановление согласно ч. 2 ст. 205 УК РА и за совершение преступных деяний, предусмотренных п. 1 ч. 2 ст. 184 УК РА в качестве обвиняемого был вовлечен директор ООО <<Л>> А. П. Совокупностью достаточных доказательств, приобретенных в ходе предварительного следствия было обосновано, что последний с целью уклонения от уплаты налогов поручил кассирам компании не выдавать кассовый чек за деньги, оплаченные клиентами или в случае востребования клиентами выдавать искажая данные налоговой отчетности. В результате по подсчетам НДС, представленных компанией в налоговый орган, не были рассчитаны объемы продаж при оказании услуг. И в результате внесения заведомо ложных данных в подсчетах НДС и прибыли в период 2008-2016гг., представленных в налоговый орган, компания уклонилась от уплаты в государственный бюджет суммы в размере 476.465.563 драмов РА.
Кроме того, бывший директор компании, злоупотребляя доверием ответственных лиц “Национальный олимпийский комитет Армении” умышленно нанес ущерб в особо крупном размере. В частности, скрывая реальный размер суммы прибыли, ООО “L” было передано доля в прибыли в меньшей мере и путем злоупотребления доверием был нанесен имущественный ущерб в размере 79.410.927 драмов РА.
В отношении А. П. объявлен розыск.
Ходатайство об избрании в качестве меры пресечения заключения под стражу представлено в суд.
Примечание. Подозреваемый или обвиняемый в преступлении считается невиновным, пока его виновность не будет доказана в установленном УПК РА порядке и установлена вступившим в законную силу приговором суда.
